Что выгоднее: сохранить накопительную часть или отказаться?
С первого января нынешнего года гражданам 1967 года рождения и моложе предоставлено право выбора — формировать накопительную часть пенсии или отказаться и направить все страховые взносы на формирование страховой части пенсии. С этим выбором нужно определиться до 31 декабря 2015 года.
Дать универсальную рекомендацию по выбору пенсионной стратегии нельзя. Дело в том, что с 2015 года всем, кто уходит на заслуженный отдых, пенсию будут рассчитывать по совершенно новой формуле. Сейчас пенсия зависит, прежде всего, от объема страховых взносов, которые работодатель перечисляет за работника. С 2015 года от суммы взносов будет зависеть лишь накопительная пенсия. Страховая же часть будет формироваться по-новому — в зависимости от числа пенсионных коэффициентов (баллов).
Максимальное количество баллов за год — десять. Их могут получить только те, кто отказался от накопительной части (6%) и зарабатывает в год 624 000 рублей (показатель для 2014 года). У всех остальных — кто получает меньше и кто решил копить — баллов за год будет меньше. В результате получается, что те люди, которые выберут шестипроцентный тариф взносов на накопительную часть, не смогут получить максимальное количество баллов. Но это не значит, что их пенсия будет ниже. Возможно, что доход, который будут получать выбранные НПФ или УК от инвестирования накоплений, покроет дефицит баллов (но прогнозировать доходность, конечно, сложно).
Пенсионные права гражданина в рамках формирования страховой части трудовой пенсии (после 1 января 2015 года — страховой пенсии) подлежат обязательной ежегодной индексации по уровню инфляции и, исходя из роста доходов ПФР в расчёте на отдельного гражданина, поэтому не зависят от рыночной конъюнктуры и гарантируются государством.
Пенсионные права гражданина в рамках формирования накопительной части трудовой пенсии (после 1 января 2015 года — накопительной пенсии) инвестируются по его выбору в государственной управляющей компании, в негосударственных пенсионных фондах или частных управляющих компаниях. «Номинал», т. е. шесть процентов тарифа взносов работодателя на обязательное пенсионное страхование от фонда оплаты труда гражданина гарантируется, однако доходность от инвестирования зависит от финансового рынка и эффективности работы конкретного НПФ или УК в каждом финансовом году, что сопряжено с определённой долей риска.
Средства накопительной части трудовой пенсии являются собственностью государства, но, тем не менее, в случае смерти застрахованного лица, наступившей до достижения общеустановленного пенсионного возраста, подлежат выплате его правопреемникам. Средства же страховой части трудовой пенсии, учтённые на индивидуальном лицевом счёте гражданина в системе обязательного пенсионного страхования, в случае смерти застрахованного лица до достижения им пенсионного возраста остаются в распоряжении государства.
Наталья Гавриленко, заместитель начальника УПФР в г. Белгороде